計算結果はめやすで、内容の正確さを保証するものではありません。ご利用によって生じた損害について、当サイトは責任を負いません。実際の控除額や還付額は、ほかの所得や控除の状況で変わります。正確な金額や手続きは、税務署や税理士にご確認ください。
医療費控除の計算ができる無料ツールです。1年間に払った医療費と、保険などで補てんされた金額を入れるだけで、医療費控除の額と、所得税が戻る額・住民税が減る額のめやすがわかります。市販薬のセルフメディケーション税制の計算もできます。対象になる費用と、確定申告の流れもまとめました。
医療費控除の計算
セルフメディケーション税制の計算
対象の市販薬(パッケージに識別マークがあるものなど)を買った金額の合計を入れます。医療費控除とどちらか一方しか使えません。
医療費控除の計算式
医療費控除の額 = 1年間に払った医療費 − 保険金などで補てんされる金額 − 10万円
(総所得金額等が200万円未満の人は、10万円のかわりに総所得金額等の5%)
控除の上限は200万円です。会社員で給与だけの人の総所得金額等は、源泉徴収票の「給与所得控除後の金額」です。戻ってくる所得税は「医療費控除の額 × 所得税率(復興特別所得税を含めて×1.021)」がめやすで、翌年度の住民税も「医療費控除の額 × 10%」ほど少なくなります。
たとえば医療費25万円、保険の補てん5万円、所得税率10%なら、25万 − 5万 − 10万 = 10万円が医療費控除です。所得税は約1万200円戻り、住民税は約1万円減ります。
対象になる医療費・ならない医療費
| 対象になる(主なもの) | 対象にならない(主なもの) |
|---|---|
| 病院・歯科の診療費や治療費 | 健康診断・人間ドックの費用(病気が見つからなかったとき) |
| 治療のための薬代(市販薬を含む) | 予防や健康づくりのための薬・サプリメント |
| 通院の電車・バス代 | 自家用車のガソリン代・駐車場代 |
| 出産の費用(出産育児一時金などは補てんとして引く) | 美容整形・美容のための歯の矯正 |
| 治療のためのマッサージ・はり・きゅう | 疲れをとるためのマッサージ |
自分だけでなく、生計を一にする家族(配偶者や子、親など)の医療費も合わせて計算できます。くわしくは国税庁の「医療費控除の対象となる医療費」をご確認ください。
確定申告の流れ
- 1月〜12月に払った医療費の領収書をまとめ、医療費控除の明細書を作ります(健康保険の「医療費のお知らせ」を使うと書く量を減らせます)。
- 翌年2月16日〜3月15日ごろの確定申告の期間に、税務署へ申告します。e-Taxならスマホやパソコンからも出せます。還付を受けるための申告は、翌年1月1日から5年間できます。
- 領収書は提出しませんが、5年間は保管します。
家族の医療費の記録には家計簿テンプレート、領収書の整理には領収書テンプレートのページも参考になります。
よくある質問
会社員でも医療費控除を受けられますか?
受けられます。年末調整では申告できないので、自分で確定申告をします。
セルフメディケーション税制と両方使えますか?
使えません。どちらか有利なほうを選びます。上の2つのツールで、控除額をくらべてみてください。セルフメディケーション税制は、健康診断や予防接種などを受けていることが条件です。
ふるさと納税をしていても医療費控除は受けられますか?
受けられます。ただし確定申告をすると、ふるさと納税のワンストップ特例は使えなくなるので、寄附金控除も確定申告でいっしょに申告します。上限額はふるさと納税の上限額の計算で確かめられます。
入れた内容はどこかに送られますか?
送られません。計算はお使いのブラウザの中だけで行っています。
ご利用にあたっての注意(免責事項)
このページは一般的な参考情報で、2026年11月5日時点の制度をもとにしています。制度は変わることがあり、個別の事情には対応していません。計算結果の利用によって生じた損害について、当サイトは責任を負いません。正確な控除額や手続きは、税務署や税理士などの専門家にご確認ください。